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Qu’est-ce qu’une lettre de crédit?

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Une lettre de crédit est un contrat financier entre la banque d’une entreprise, la banque d’un client et un bénéficiaire. Émise la plupart du temps par la banque d’un importateur, la lettre de crédit garantit à un exportateur qu’il sera payé une fois les conditions de la lettre de crédit satisfaites.

À quoi sert-elle?

La lettre de crédit est utilisée pour réduire tout risque lié à une transaction commerciale internationale, quand l’acheteur et le vendeur peuvent ne pas se connaître.

Si vous êtes un importateur, la lettre de crédit vous garantit que votre entreprise ne paiera la marchandise que lorsque le fournisseur aura prouvé que celle-ci a bien été envoyée. Cela vous permet de conserver vos liquidités, car vous n’avez pas à faire de paiements anticipés ou de versement initial à l’exportateur. De plus, la lettre de crédit fait instantanément de vous un partenaire crédible aux yeux de l’exportateur, car elle démontre votre solvabilité.

Si vous êtes un exportateur, la lettre de crédit vous garantit qu’en cas de non-paiement de la marchandise que vous avez envoyée, l’institution financière remboursera le montant impayé. La lettre de crédit vous protège également contre les risques juridiques, puisque votre paiement est assuré tant que les conditions de livraison ont été respectées.

Pour l’exportateur, une lettre de crédit peut aussi être utilisée comme garantie pour des prêts aux fins du fonds de roulement, vous aidant ainsi à remplir votre commande.

Comment est-ce que ça fonctionne?

La lettre de crédit énonce les conditions selon lesquelles le paiement sera effectué à l’exportateur.

La banque émettrice agit généralement au nom de son client (l’acheteur) pour s’assurer que toutes les conditions ont été satisfaites avant que les fonds de la lettre de crédit ne soient débloqués.

Qu’est-ce qu’un taux d’escompte?

Une lettre de crédit peut prévoir un taux d’escompte. Cela signifie que l’acheteur peut ne pas être la personne qui a conclu la transaction avec le vendeur. Celle-ci a peut-être été conclue par un courtier ou l’agent de l’acheteur. Dans ce cas, la différence entre le montant réel disponible pour payer les dépenses liées à l’achat et la pleine valeur de la lettre de crédit correspond à la commission versée au courtier.

Qu’est-ce qu’une lettre de crédit adossée?

Une lettre de crédit adossée est généralement utilisée lorsqu’un vendeur doit acheter une composante d’un tiers ou confier en sous-traitance une partie de la fabrication d’un produit, mais que ses liquidités ne lui permettent pas de le faire.

Dans ce cas, l’acheteur obtient une lettre de crédit pour le vendeur (le bénéficiaire). Une fois la lettre de crédit reçue par la banque du vendeur, ce dernier peut demander à sa banque une deuxième lettre de crédit de valeur moindre. Cette seconde lettre de crédit est alors envoyée à la banque du tiers fournisseur. Ce dernier sait ainsi qu’il sera payé et peut remplir ses obligations contractuelles.

Une lettre de crédit adossée peut aussi servir à garantir le paiement d’une commission à la personne qui agit comme agent du vendeur.

Qu’est-ce qu’une lettre de garantie?

Si vous avez des clients à l’étranger, ils pourraient vous demander de fournir des garanties avant de traiter avec vous.

Une lettre de garantie agit comme une garantie égale à un pourcentage spécifié de la valeur du contrat. Si vous remplissez votre contrat, la lettre de garantie expire et la banque vous remet votre garantie. Cependant, si vous ne remplissez pas votre contrat, votre banque paiera immédiatement le montant spécifié à votre client.

La lettre de crédit peut aussi vous protéger comme exportateur, si l’acheteur est incapable de vous payer. En ce cas, la banque vous rembourse la valeur de la lettre de garantie.

Vous pouvez consulter le site d’Exportation et développement Canada pour obtenir d’autres renseignements.

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